Льготы пенсионерам по земельному налогу в московской области

Сборы за участки земли взимаются со всех категорий граждан. Он представляет собой плату за пользование участком. При этом неважно, как именно используется такой участок – под выращивание сельскохозяйственной продукции или для возведения личного дома. Обязанность по перечислению данного сбора исполняется всеми владельцами земли.

Вместе с тем, некоторые категории граждан обладают преимуществами. Соответственно, размер платежей таких граждан будет меньше, чем у остальных. А граждане, пребывающие на заслуженном отдыхе, составляют наиболее широкую группу населения, которой предоставляются государственные льготы.

Есть ли льготы для пенсионеров по уплате земельного налога?

Льготы для пенсионеров по земельному налогу волнуют значительное количество человек. Ведь большое количество пенсионеров имеет в собственности дачные участки и так или иначе пользуется землей.

Следует указать, что действующими общероссийскими нормами, каких-либо особых условий для указанных лиц не предоставлено. Это означает, что они обязаны перечислять данный сбор в полном объеме. Соответственно, им придется заплатить ровно столько, сколько указано в квитанции из налогового органа.

Вместе с тем, льготы могут быть установлены местными властями. Поэтому, каждая область или край предусматривает собственные условия для них.

Такое право для регионов предусмотрено федеральным законодательством. Поскольку денежные средства, собранные по сбору поступают именно в региональные и местные бюджеты.

Поэтому, они, как обладатели собранных средств получают полное право распоряжаться ими.

Какие льготы по земельному налогу есть у пенсионеров?

Поскольку условия оплаты устанавливаются местными властями, они вправе предусматривать различные преимущества для той или иной категории. В связи с этим, следует указать на основные категории таких граждан:

• По старости. В указанную категорию включаются лица, которые вышли на пенсию в связи с достижением соответствующего возраста, который в настоящее время составляет для мужчин 60 лет, а для женщин 55 лет;
• Лица, работавшие в районах Крайнего Севера и подобных областях. Они получают право на пенсию раньше. К этой же категории можно отнести и лиц, работающих на вредных производствах;
• Военных и бывших сотрудников МВД.

Соответственно, льготы по земельному налогу для пенсионеров могут распространяться на ту или иную категорию граждан и не охватывать остальные. Принятия таких решений зависит от местных органов самоуправления.

При этом следует заметить, что все регионы установили особые условия по перечислениям за земельный налог. Анализ сложившейся в России практики, показывает, что указанные граждане получают скидку по уплате в 50%.

Льготы для пенсионеров по земельному налогу в Московской области

Льготы пенсионерам в Московской области по земельному налогу предусмотрены правительством региона и каждой местной администрацией. Необходимо сказать, что размер уплаты представленной пошлины рассчитывается в зависимости от кадастровой цены земли. Соответственно, недавнее изменение стоимости существенно увеличило размер уплаты сбора за участок.

Поэтому, многие муниципалитеты области включили в свои правовые акты положения о предельном значении при уплате земельного налога. Для указанной категории граждан, зафиксированы различные значения уплаты сбора за участок.

Льготы для пенсионеров по земельному налогу в Ленинградской области

Местные властные органы Ленинградской области также приняли ряд нормативных актов, устанавливающих налоговые послабления. Среди них следует отметить:

• Снижение суммы уплаты земельного налога для пенсионеров на половину;
• Установление наибольшего размера уплаты сбора лицом.

При этом, лица, которые имеют в собственности большие участки, не подпадают под льготную категорию.

Льготы для военных пенсионеров по земельному налогу

Таковые не предусмотрены на федеральном уровне. Если других оснований для уменьшения уплаты нет, то факт выхода на пенсию, не является причиной для снижения сумм перечислений.

Однако акты местных муниципалитетов действуют в отношении данной категории лиц. Но назначение сниженного размера происходит исключительно по инициативе местных администраций.

Что касается, осуществляющих трудовую деятельность в органах МВД, то эта категория лиц также не является исключением. По общему правилу они платят полный размер сборов.

Более того, на муниципальном уровне, отдельно для таких лиц сниженные ставки не предусмотрены.

Но поскольку они являются пенсионерами в широком смысле, то на них действуют уменьшенные ставки, как и для остальных представителей указанной категории лиц.

Как получить льготу по земельному налогу пенсионерам?

Для получения льготы по земельному налогу пенсионерам требуется обратиться в местную администрацию. Чтобы получить снижение ставки сбора, следует написать заявление. Такое заявление будет рассмотрено надлежащими органами и по нему принято решение. При предоставлении вместе с заявлением о получении обозначенной привилегии, необходимо предъявить пенсионный документ.

Заявление на льготу по земельному налогу пенсионерам – образец

Заявление на получение привилегии по уплате сбора пишется в свободной форме. Главное, это указать в заявление на статус пенсионера. Кроме того, заявление должно содержать просьбу снизить суммы налоговых сборов на землю. Подготовленное заявление следует предоставить в администрацию муниципалитета. Оно будет рассмотрено в течение одного месяца.

Скачать образец заявления на получение льготы по земельному налогу пенсионерам

Следует обратить внимание, что по закону обладатели участков земли в обязательном порядке должны выплачивать соответствующую пошлину. При этом имеется некоторая группа граждан, которые располагают возможностью уменьшить процент уплаты сбора.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

• 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Источник: https://ahrfn.com/zemelnye-nalogi/lgoty-po-zemelnomu-nalogu-pensioneram.html

Земельный налог для пенсионеров в Московской области

Максимальная ставка по земельному налогу должна соответствовать Налоговому Кодексу. В 2017 году она составляет 0,3%. Средства, уплаченные пожилыми людьми, поступают в местный бюджет. Земельный налог для пенсионеров в Московской области регулируется местными администрациями.

Государство предпринимает меры по выявлению владельцев участков, которые не регистрируют жилые застройки. С этой целью проводится аэрофотосъемка. На стадии рассмотрения находится проект, который ужесточает требования к налогоплательщикам.

Как часто проводится переоценка стоимости участка

Специалисты могут оценивать цену земли не чаще, чем 1 раз в 3 года. Обычно оценщики берут готовые сведения, которые записываются в процессе постановки на учет. Кадастровая стоимость не является конфиденциальной информацией. Чтобы оценить участок необходимо обратиться к специалистам, которые работают в Росреестре.

Земельный налог для пенсионеров в Московской области в 2019 году

В 2019 году в России произойдет плановое повышения налога на землю на 20%. Но здесь надо понимать, что в разных регионах органы местного самоуправления могут изменять эту ставку. В новом году налог будет определяться при помощи кадастровой оценки.

Как определить тариф, который применяется при расчете налога

Земельный налог для пенсионеров в Московской области зависит от нормативных актов, принятых местными властями. Налоговая ставка устанавливается с учетом района, в котором находился надел. Тариф может колебаться в пределах от 0,1 до 0,3%.

Особенно в этом отношении отличился Раменский район. Администрация на местах устанавливает большое количество ставок, которые имеют некруглое значение. Местные власти учитывают целевое предназначение земельного участка.

Наличие коммерческой выгоды от использования земли лишает пожилого человека прав на скидки при уплате сбора.

Узнать о действующих налоговых ставках можно на сайте налоговой инспекции. Все сведения находятся в разделе, посвященном ставкам и льготам по имущественным налогам.

Государство уменьшает налогооблагаемую базу для федеральных льготников на 10 тыс. руб. В большинстве районов Московской области при расчете сбора используется ставка в размере 0,3%.

Благодаря решению местных властей пенсионеры могут сэкономить при оплате земельного налога.

Налоговые послабления предоставляются пожилым людям, которые не используют землю в коммерческих целях.

Налоговая инспекция отказывает в оформлении льготы пенсионерам, осуществляющим предпринимательскую деятельность. Перед обращением в фискальные органы ознакомьтесь с перечнем необходимых документов.

Пожилой человек должен заполнить заявление. В нем нужно указать участок, который подлежит налогообложению.

К заявлению нужно приложить следующие документы:

• ИНН;
• паспорт;
• удостоверение пенсионера;
• свидетельство, которое пожилой человек получил при покупке участка.

Как производится оплата земельного налога пенсионерами в Московской области? Некоторые налогоплательщики не вносят платеж своевременно из-за отсутствия документа. Однако отсутствие извещения не освобождает человека от выполнения своих обязательств. Средства от уплаты налога поступают не в федеральный, а в местный бюджет.

Муниципалитеты оказывают финансовую поддержку малоимущим гражданам. Одинокие старики получают скромную пенсию. Чтобы облегчить налоговое бремя местные власти предоставляют таким гражданам скидки.

Какие факторы влияют на сумму земельного налога

Как рассчитывается земельный налог для пенсионеров в Московской области? Сумма сбора рассчитывается с учетом льгот. В качестве примера можно рассмотреть решение Ульянинского сельсовета.

В 2017 году при налогообложении земли используются следующие ставки:

1. Для пожилых людей, использующих участки для выращивания сельхозпродукции, тариф составляет 0,3%.
2. При покупке земли для строительства собственной дачи владельцам придется заплатить налог в размере 0,17%
3. Ставка повышается до 1,5%, если собственник использует землю не по назначению.

При расчете налога физические лица используют следующую формулу: Н = К х С х М / 12, где:

• К – цена объекта, указанная в документе на участок;
• C – тарифная ставка, которая устанавливается с учетом местонахождения и категории;
• M – сколько месяцев земля находится в собственности пенсионера.

В качестве примера рассмотрим следующий случай. Пенсионер решил купить участок, который имеет площадь 15 соток. Кадастровая цена надела, зафиксированная на сайте Росреестра, составила 6342 000 руб.

Землю пожилой человек использует для выращивания овощей. При покупке стоимость участка была установлена в размере 6 562 000 руб.

Администрация региона при начислении сбора использует ставку в размере 0,3%.

Отсюда, получим сумму налога:

6 342 000 х 0,3% х 1 = 19 026 руб.

При расчете сбора нужно учитывать местные нормы, которые касаются условий предоставления скидок. Ставка по земельному налогу для жителей Ивантеевского района снижена в 2 раза. Льгота предоставляется с определенными ограничениями. Площадь земельного надела не должна быть больше 1 200 кв. м.

Пожилые жители Лотошино уплачивают налог по ставке, которая уменьшена на четверть. Такое решение способствует снижению фискальной нагрузки на малоимущих граждан. Право на льготу предоставляется после подачи заявления. Пожилой человек может приобрести несколько наделов. В этом случае он должен указать в заявлении один из земельных участков.

Какие параметры нужно учитывать при расчете земельного налога

Существует несколько параметров, которые специалисты используют в процессе начисления налога:

• категории участка, который находится в собственности пенсионера;
• в каких целях используется земля;
• место, в котором находится надел;
• площадь участка, указанная в паспорте;
• наличие льгот у владельца земли.

Пожилые люди часто задают вопрос о том, как рассчитать земельный налог? Льготы для пенсионеров в Московской области зависят от цели приобретения участка.

Пенсионеры являются плательщиками земельного налога. Особенность сбора заключается в том, что он полностью регулируется региональными властями.

Администрация на местах определяет категории налогоплательщиков, которые имеют право пользоваться скидками.

Налоговые послабления зависят от района Московской области, в котором пенсионер приобрел участок. Администрация Волоколамского района установила тариф в размере 0,3%. В Мытищинском районе владельцы приусадебных участков платят в местный бюджет 0,15%.

В каком районе Московской области находится земельный участокКатегория налогоплательщиковКакие льготы предоставляются местными администрациями

Аксено-Бутырский район	Герои России	муниципалитет полностью освобождает людей от необходимости уплаты налога
участники боевых действий в Чечне	могут рассчитывать на скидку в размер 50% при уплате земельного сбора
жены людей, погибших во время войны	власти района предоставляют скидку, которая составляет 1000 руб.
Щелковский район(Медвежье Озерское)	Пожилые люди, получившие статус ветерана ВОВ	могут бесплатно пользоваться земельным участком
нетрудоспособные граждане, признанные инвалидами 1 и 2 группы	сумма налога уменьшается на 50%
Щелковский район (Васильевское)	в льготный список входят ветераны труда, малоимущие пенсионеры	льгота по земельному налогу составляет 50%
Шатурский район	Герои России и участники ликвидации аварии на ЧАЭС;люди, которые принимали участие в боевых действиях в Чечне	могут не платить за землю в местный бюджет
малоимущие старики, которые не имеют других источников дохода	пенсионеры могут добиться уменьшения суммы, указанной в извещении, в 2 раза

Что будет, если пенсионер попытается скрыть от налоговой инспекции наличие земельного участка, не прошедшего регистрацию?

Еще в 2015 году был принят закон, который обязывает пожилого человека сообщать о наличии земельных участков. Налоговые уведомления можно просмотреть в личном кабинете. Некоторые участки не прошли регистрацию и не числятся за налогоплательщиками.

В этом случае ФНС рекомендует гражданам проявить инициативу и обратиться к инспектору. После этого налог будет начисляться с момента подачи заявления, а не приобретения участка. При попытке скрыть важные сведения на пожилого человека могут наложить штраф в размере 20% от суммы задолженности.

Заключение

Величина земельного сбора зависит от решения местных администраций. Существующее налоговое законодательство устанавливает предельный размер ставки. В 2017 году налог не может быть рассчитан по тарифу, который превышает 0,3%. Причем муниципалитеты предоставляют скидки малоимущим гражданам.

Источник: https://ourpension.ru/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-v-moskovskoj-oblasti/

Льготы по земельному налогу для пенсионеров и ветеранов в Московской области

В каждом регионе действуют свои нормы права касательно налогообложения. Местные власти вправе самостоятельно определять льготные категории населения.

Во многих муниципальных образованиях земельный налог вовсе не уплачивается. Однако в Московской области не так все радужно в данном отношении. Законодатели почему-то либо забыли о пенсионерах и ветеранах, либо попросту закрыли глаза на такие социально незащищенные группы населения.

Нормативно-правовые основы РФ и Московской области

Налоговый кодекс Российской Федерации гарантирует освобождение от уплаты налога малочисленным коренным народам Сибири при условии, что их земельный участок используется для сохранения привычного традиционного образа жизни таких народностей. Другие категории граждан могут быть привлечены для уплаты земельного налога в соответствии с решением муниципальных образований.

Налоговым кодексом ничего подобного не закреплено в отношении данной категорий населения.

Если вы хотите узнать, как в 2019 году решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Другое дело обстоит с ветеранами. Для них Налоговый кодекс определяет льготные условия, суть которых состоит в уменьшении налоговой базы на 10 тыс. рублей при уплате сбора. Льготы по уплате налога предоставляются следующим категориям ветеранов и прочих лиц:

• Героям Советского Союза и Российской Федерации, полным кавалерам Ордена Славы.
• Пострадавшим от чрезмерного радиационного излучения.
• Инвалидам детства.
• Участникам испытаний ядерного оружия и ликвидаторам радиационных катастроф.
• Инвалидам 1-ой и 2-ой группы.
• Участникам Великой Отечественной войны и других военных конфликтов.
• Ветеранам труда.

Очевидно, что большинство из перечисленных граждан являются пенсионерами. Тем не менее, льготный режим именно для пенсионеров устанавливается исключительно решениями местных муниципалитетов.

Налоговые льготы могут устанавливаться местными органами самоуправления по своему усмотрению. При земельном налогообложении важно обращаться в местный административный орган или налоговую службу за прояснением ситуации по поводу льгот. Если они существуют, необходимо разузнать, какие документы для получения льготных условий потребуются.

Любые налоговые льготы будут установлены только по заявлению об их получении и при наличии реальных оснований, сами органы определять льготный режим для того или иного гражданина не будут.

Это была общая информация по федеральному законодательству, а что же касается конкретно Московской области.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

На территории Московской области уплачивается земельный налог без какого-либо упоминания в нормативных актах о льготах для пенсионеров. Предоставление льгот может происходить не только в пределах всей Московской области, но и на территориях более мелких муниципальных образований, однако по имеющимся данным такие льготы отсутствуют.

Итак, каким же пенсионерам положены льготы?

Уплата налога для них осуществляется на общих основаниях. Однако данный вопрос все же стоит прояснить в местных муниципалитетах по месторасположению вашего земельного участка. Поэтому попросту обратитесь в администрацию по месту своего проживания в Московской области.

Какие льготы могут быть предоставлены?

Местные муниципальные власти Московской области в региональных областях Москвы и Подмосковья вовсе не предусмотрели пенсионеров в качестве отдельной льготной категории граждан.

В итоге мы получаем результат, при котором для людей пенсионного возраста налог является весьма обременительны сбором.

В особенности после пересмотра кадастровых цен за земельные участки, которые возросли в разы.

Многие муниципалитеты Московской области не только не снижают налоговые обязательства, а еще и позволяют им увеличиваться в денежном размере, несмотря на все рекомендации Правительства РФ о снижении налоговых ставок для людей старшего поколения.

Особые налоговые льготы для военных пенсионеров

Налоговые льготы для военных пенсионеров ранее предоставлялись на всей территории России согласно Федеральному закону «О статусе военнослужащих» от 27.05.1998 N 76-ФЗ.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/nalogi/lgoty/ldlya-pensionerov-i-veteranov-v-moskovskoj-oblasti.html

Земельный налог в Московской области для пенсионеров

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 455-03-75. Это быстро и бесплатно!

Граждане страны, перешагнувшие пенсионный рубеж, в соответствии с законодательством имеют ряд преференций по внесению обязательных платежей в бюджет государства. Включая снижение стоимости Земельного налога.

Особенностью предоставления льгот в этом случае ставится разный размер льгот в каждом районе страны. В том числе это касается Московской области. Здесь снижение налога важно высокой стоимостью сотки земли. Это делает размер налога часто слишком высоким для людей старшего возраста.

Понятие земельного налога

Такой платеж в пользу государства необходимо регулярно вносить каждому частному лицу, который владеет даже маленьким кусочком земли. Также к налогоплательщикам по этому виду налогов относятся граждане, имеющие право на пожизненное владение или право постоянно (бессрочного) пользования.

Ставка варьируется в зависимости от большого числа дополнительных факторов:

• Качества земли
• Площади участка
• Других факторов, уточнить которые можно в государственных структурах.

На территории нашего государства действуют налоги федерального уровня и регионального, местного уровня. Оплачивать владение участком земли собственнику потребуется на местном уровне.

Что показывает, что порядок и особенности внесения таких платежей определяются местными, а не федеральными властями. Порядок и правила действий регулируются законом «О плате за землю», который издан еще в 1991 году.

Государственные документы регулируют возможность получения льгот на выплаты такого вида налога. На федеральном уровне число получателей льгот низкое. Они перечислены в НК РФ.

Налоговый кодекс указывает внесение в категорию льготников по этому виду налогообложения только представителей коренных народов Крайнего Севера, Дальнего Востока, Сибири.

Причем, только в случае владения ими участков земли, которые используются с целью сохранения культурного наследия этих отдаленных и малонаселенных пространств.

Снижение размера налога на федеральном уровне предусмотрено для некоторых других категорий, в том числе Героев боевых действий, ветеранов Великой Отечественной Войны, инвалидам детства и другим. В этом случае сумма сокращается на 10 000 рублей.

Полезно знать! Доходы от выплат земельного налога поступают в местный бюджет. Власти на местном уровне также имеют право рассмотреть возможность введения определенных преференции для различных категорий граждан на местном уровне. На основании данной официальной практики в некоторых районных нашей страны льготы для различных категория граждан на выплату земельного налога введены.

Есть ли льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области?

Федеральные льготы на тех, кто уже вышел на пенсию, в отношении внесения земельного сбора не распространяются. Учитывая финансовое положение многих пенсионеров, специализированные нормативные документы могут быть приняты на муниципальном уровне.

Виды льгот

В том числе в разных муниципальных образованиях на местном уровне могут быть приняты документы, подразумевающие перспективу предоставления льготного налогообложения или даже полного освобождения от уплаты:

• Многодетным семья, которые воспитывают трех и более детей, еще не достигших совершеннолетия, когда земли используется для личных, а не коммерческих нужд
• Представителям малообеспеченных категорий, который определяется по соответствию персонального уровня конкретной семьи по сравнению с установленным официальным показателем.

На муниципальном уровне принимаются в документы, рассматривающие возможность представления налоговых послаблений тем, кто уже вышел на заслуженный отдых.

Отметим! В разных районах Подмосковья пенсионеры могут рассчитывать в зависимости от своей льготной категории на полное освобождение от всех финансовых обязательств или на снижение до 50%.

Льготы для военных пенсионеров

Отдельно можно рассматривать льготы при внесении земельных сборов, которые предоставляются военным пенсионерам.

Во многих районах Московской области военные пенсионеры автоматически приравниваются в категории «ветеран труда», что в свою очередь позволяет претендовать им на получение преференций как этой категории граждан.

Примечание! До 1 января 2015 года эта категория налогоплательщиков имела право подать документы о внесении суммы в пенсионный орган. Эта государственная структура затраченные средства плательщику возвращала. Сегодня такая компенсация больше военным пенсионерам не полагается.

Как оформить льготы по земельному налогу пенсионерам?

Узнать возможный перечень таких послаблений по выплатам каждый владелец земельного участка может в своем муниципальном налоговом органе на территории Подмосковья.

Необходимые документы

• Пакет документов для предоставления льгот
• Документы, подтверждающие персоналию обратившегося (паспорт РФ), ИНН
• Пенсионное удостоверение
• Информация о кадастровой стоимости
• Документы, показывающие право на владение

Полезно знать! Обращаться в налоговый орган требуется в обязательном порядке. Особенностью предоставления таких снижений выплат становится необходимость обязательный подачи личного заявления.

Как правильно написать заявление?

Все необходимые данные указываются при составлении заявления. Оно направляется в администрацию или налоговый орган той территории, где земельный участок располагается.

В шапке заявления указывается наименование конкретной государственной структуры. Заявитель также обязательно вносит сведения о:

• месте своей регистрации;
• паспорте и пенсионном удостоверении;
• ИНН;
• адресе расположения земельного участка.

Отметим! Завершает заявление личная подпись и дата составления и передачи на рассмотрение. Рекомендуется направлять заявление в двух экземплярах и на «своем» экземпляре зафиксировать дату направления документа.

Российское налоговое законодательство жесткое и требует строго исполнения внесения необходимых выплат. При этом для социально незащищенных категорий граждан предусмотрены многочисленные послабления как на федеральном, так и на региональном уровне

Это относится и к земельному налогу в Московской области, каждый район которой разработал уникальные предложения.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: +7 (499) 455-03-75 (Москва)
+7 (812) 407-26-30 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://moyjurist.ru/nalogy/oplata-zemelnogo-naloga-pensionerami-v-moskovskoj-oblasti.html

Льготы пенсионерам по налогам в Московской области

Гражданам, признанным налоговыми резидентами РФ (ст.207 п.2 НК), вменяется обязанность уплачивать налоги. НК не освобождает пенсионеров от этой необходимости, но предоставляет некоторые привилегии. Какие налоговые льготы пенсионерам в Московской области в 2019 году предусматриваются законодательством?

Льготы в сфере налогообложения

Человек, заслуживший право на гособеспечение ввиду достижения возрастного порога или досрочно, остается полноправным налогоплательщиком.

Это значит, что он должен нести финансовые расходы за владение имуществом, уплачивать НДФЛ с заработка, иных денежных поступлений.

Налоговый Кодекс не только обозначает виды налоговых удержаний, но и предлагает федеральные, региональные, местные привилегии.

Федеральные преференции распространяют действие на всех россиян, независимо от места проживания пожилого человека. Законодательные акты субъектов Федерации и местных властей регламентируют уступки в сфере налогообложения на вверенной им территории.

Льготы на подоходный налог

К федеральным сборам относится подоходный налог (НДФЛ). Это прямой вид налога, удерживается в виде процентов от дохода. Физические лица платят 13% от заработка и иных денежных поступлений (статья 217 НК). Однако граждане, вышедшие на пенсию, освобождены от уплаты касательно:

• госпособий;
• пенсий;
• компенсационных выплат;
• социальных доплат;
• адресной соцпомощи;
• доходов от продажи продукции, выращенной на личных участках (хозяйствах).

Работодатели продолжат отчисления НДФЛ с каждой заработной платы сотрудника-пенсионера. До удержания НДФЛ к зарплате пожилого сотрудника применят стандартные вычеты (ст.218), которые уменьшат налогооблагаемую базу.

Например:

• 3000 р. — ликвидаторам аварии ЧАЭС, военным, ставшим инвалидами в результате исполнения воинского долга;
• 500 р. — инвалидам 1,2 группы, с детства;
• 1400 р. — родителям, опекунам, усыновителям 1 ребенка, 2800 р. — двоих детей.

Льготы по имущественным налогам

Зарегистрированное право владения недвижимостью, транспортным средством, землей накладывает на собственника финансовую нагрузку в виде ежегодных взносов за каждый объект имущества. Федеральный закон отдал полномочия по регламентированию сбора за недвижимость и землю администрациям муниципалитетов, транспортной пошлины — субъектам Федерации.

Льготы по налогу на имущество

Правила исчисления пошлины, возможные виды льгот по налогу на недвижимость для пенсионеров в Московской области регулируются главой 32 НК, постановлениями муниципальных образований, городских, сельских поселений в составе региона.

Налогоплательщики перечисляют средства на оплату пошлины, если:

• являются собственниками недвижимости (ст.400);
• строения отнесены к категории налогооблагаемых объектов (ст.401 НК).

Статья 407 (п.10) обозначает привилегии получателям гособеспечения по старости, ввиду законодательства РФ. Пенсионеры не платят налог за один объект недвижимого имущества из каждой категории (ст.407 п.4):

• квартиру (комнату);
• дом;
• помещение, для ведения творческой деятельности;
• хозсооружение до 50 м2, находящееся на садово-огородническом участке, земле, предназначенной для индивидуального строительства;
• гараж.

Льгота действует относительно объектов:

• стоимость которых не превышает 300 млн. руб.;
• неиспользуемых с целью предпринимательства.

Касательно недвижимости пожилой человек вправе воспользоваться налоговым вычетом при покупке:

• квартиры,
• дома;
• земельного участка под строительство.

Пенсионерам закон предоставляет право обратиться за возвратом 13% стоимости недвижимости:

• работающим через работодателя или ИФНС с переносом на последующие годы;
• неработающим учтут три календарных года, предшествующих году покупки.

Максимальный размер возврата — 260 000 рублей.

Льготы по земельному налогу

Ставки, порядок уплаты, льготы по земельному налогу — прерогатива местных властей. Подмосковье — обширный регион с множеством входящих в него территориальных единиц, что обеспечивает разнообразие налоговых льгот пенсионерам в 2019 году в Московской области.

Привилегии налогоплательщикам-пенсионерам зависят от:

• предназначения участка;
• площади земли;
• количества объектов;
• уровня доходов собственника;
• наличия иждивенцев;
• дополнительного статуса льготника (ветерана, инвалида, бывшего сотрудника МВД).

Например, получают 50% скидки по начисленному взносу пенсионеры-жители:

• Воскресенска (при доходе ниже двукратной величины прожиточного минимума);
• Сергиева Посада (все категории);
• Хотьково;
• Богородского;
• Балашихи.

Скидку 25% сделают сотрудники ИФНС жителям Краснозаводска.

100-процентная уступка ждет одиноких пенсионеров города Долгопрудного, чей доход меньше прожиточного минимума, 70% — неработающих получателей госпособий.

Большинство льгот касается садово-огороднических участков.

Федеральный Закон №436 (28.12.2017 г.) ввел пункт 8 в статью 391 НК, тем самым признав женщин 55 лет, мужчин 60 лет, иных граждан, получающих пожизненное содержание, льготной категорией налогоплательщиков относительно платы за землю.

Теперь россияне-пенсионеры освобождены от уплаты пошлины за участок, площадь которого не превышает 600 м2. Ранее федеральных льгот пожилые люди не имели.

Такая же уступка касается:

• ветеранов боевых действий;
• физлиц, получивших лучевую болезнь;
• инвалидов 1,2 групп и детства;
• Героев СССР, РФ;
• кавалеров ордена Славы;
• ликвидаторов ядерных испытаний, аварий.

Учитывая положения местного законодательства, рекомендации ФЗ, пожилые люди могут выбрать одно, наиболее выгодное для них, основание и 1 земельный участок, относительно которого будет применяться уступка.

Льготы по транспортному налогу

Транспортный сбор регулируется статьями НК, нормативными актами субъектов Федерации.

Легковые автомобили мощностью до 100 л/с не считаются объектом налогообложения, если:

• оборудованы для использования инвалидами;
• приобретены через службу соцзащиты.

Согласно региональному Закону №151 льготы пенсионерам по налогам в Московской области в 2019 году предусмотрены, когда претенденты:

• владеют авто с электродвигателем (100% уступка);
• документально подтвердят наличие инвалидности, статус участника войны, Героя РФ и др.

Другие виды преференций

Пожилой человек вправе рассчитывать на возврат ранее уплаченных взносов (НДФЛ) при:

• осуществлении лечения, покупке лекарств за свой счет;
• получении допобразования на платной основе.

При продаже не придется платить налог за недвижимость, находящуюся в собственности более 5 лет (ст.217.1). Срок сокращен до 3 лет, если собственность получена ввиду:

• наследования, договора дарения (от близких родственников);
• приватизации;
• передачи по договору пожизненного содержания с иждивением.

Привилегий государства гражданам преклонного возраста не так мало. Многое зависит от направления социальной политики местных властей.

Сферы оказания послаблений пенсионерам Подмосковья различны:

• ЖКХ;
• здравоохранения;
• перевозок транспортом.

До недавнего времени пожилые жители Подмосковья могли пользоваться правом бесплатного проезда не только в пределах области, но и на общественном наземном транспорте и метро столицы. Нехватка финансов в областном бюджете, который пополняется за счет налогов в том числе, привела к отмене привилегии.

Налогообложение — сфера деятельности ФНС, контролирующего госоргана. Территориальные отделения налоговой службы призваны следить за уплатой законодательно установленных налогов и сборов, информировать налогоплательщиков об изменениях законодательства, а также применять меры воздействия к нарушителям, уклоняющимся от исполнения требований НК РФ.

Для того чтобы реализовать преимущества, предусмотренные для граждан, получающих пенсию, избежать излишних начислений, пожилому человеку нужно вовремя сообщить ИФНС о возникшем праве на льготу, заполнить соответствующее заявление.

Источник: https://subsidiya.com/pensioneram/nalogovye-lgoty-v-moskovskoj-oblasti

Правила предоставления льгот по земельному налогу для пенсионеров Московской области

Граждане, которые находятся в пенсионном возрасте, часто слышат от нашего правительства о внедрении тех или иных льгот.

Но правда ли это на самом деле? Какие льготы положены пенсионерам столицы? Все ли пенсионеры вправе рассчитывать на льготы по земельному налогу?

Во всей области одинаковые льготы или нет? Кто имеет из пенсионеров больше льгот? Военные пенсионеры имеют дополнительную поддержку или же пользуются стандартной помощью от государства?

Рассмотрим все эти вопросы подробней.

Понятие земельного налога и кому положены на него льготы

Оплату земельного налога вносят лица, которые обладают земельными участками на правах своей собственности либо же по праву бессрочного или пожизненного использования.

Несмотря на то, что земельный налог закреплен в законодательстве РФ, его размер устанавливается непосредственно органами местного муниципалитета по регионам РФ.

При этом существует отдельная категория граждан, включая пенсионеров, которые могут рассчитывать на определенные льготы.

К такой категории относят:

• героев Советского Союза;
• граждан, которые имеют звание полных кавалеров ордена Славы;
• граждан с инвалидностью;
• граждан, которые являются инвалидами с детства;
• граждане, которые признаны ветеранами ВОВ.

Помимо этих лиц, льготами могут обладать и граждане, которые:

• принимали активное участие в биохимических испытаниях ядерного оружия;
• являются ликвидаторами аварий на различных ядерных установках;
• имеют в наличии заболевание лучевых болезней.

Льготы по налогу на землю для людей пенсионного возраста в Московской области

В самой столице льготы по земельному налогу не установлены, однако по области, такие скидки предусмотрены (такие законодательства принимаются на уровне местных муниципалитетов).

Рассматривать каждый город в области нецелесообразно, рассмотрим некоторые районы в таблице:

Категория пенсионеровРазмер льготы

Аксено-Бутырское
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, принимавшие участие в военном конфликте в Чечне, Афганистане; инвалиды (кроме 3 группы); имеющие статус несовершеннолетних пленных концлагерей	Скидка 50%
Вдовы участников ВОВ	Скидка в 1000 рублей
Медвежье-Озерское Щелковского района
Имеющие статус ветерана ВОВ, несовершеннолетние пленные концлагерей	Освобождение от уплаты в полном объеме
Инвалиды (за исключением 3 группы); участник военных действий в Чечне, Афганистане, ликвидаторы ЧАЭС, почетные жители (пенсионеры)	Скидка 50%
Граждане пенсионного возраста, у которых в наличии участок земли не больше предельного размера для дач, ИЖС, ЛПХ	Скидка 30%
Васильевское
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы; ветераны и инвалиды ВОВ; участник военных действий в Чечне, Афганистане, ликвидаторы ЧАЭС	Освобождение от уплаты в полном объеме
Граждане пенсионного возраста, в том числе и ветераны труда, проживающие постоянно в Васильевском, которые пользуются земельным участком не больше установленного районом размера. Пенсионеры (проживающие одни), которые получают ежемесячный доход в размере, который 2 раза ниже прожиточного минимума	Скидки 50%
Дмитровское Шатурского района
Пенсионеры, которые являются героями СССР либо же РФ, а также полные кавалеры ордена Славы; инвалиды (исключение 3 группа); ликвидаторы ЧАЭС, граждане, которые принимали участие в испытаниях ядерного оружия; участники воин в Чечне и Афганистане	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, которые проживают в одиночку, и при этом получают ежемесячную пенсию, размер которой ниже прожиточного минимума в 2 и больше раз	Скидки 50%
Букаревское Истринского района
Граждане, которые являются инвалидами детства	Освобождение от уплаты в полном объеме
Пенсионеры, которые в свое время работали волонтерами или в благотворительных фондах	Скидки 50%
Все категории пенсионеров, которые получают пенсию меньше прожиточного минимума в 2 и больше раз	Скидка в 50% на 1 участок земли

Как видно в каждом районе свои определенные льготы. По этой причине про них необходимо уточнять в местном налоговом органе или в районной администрации по местонахождению земельного участка.

Социальные

Граждане пенсионного возраста, которые проживают в Москве и области, имеют право на получение таких социальных льгот, как:

• пользоваться общественным транспортом бесплатно, включая метро. Исключением является городская маршрутка либо же такси;
• отправиться раз в год в оздоровительный санаторий, если на это имеется соответствующее медицинское заключение;
• осуществлять бесплатное протезирование, за исключением дорогостоящих изделий и только в городских поликлиниках;
• получать социальную помощь на дому, если здоровье не позволяет обслуживать себя самостоятельно;
• получить право на социальное обслуживание, когда находиться на стационарном лечении;
• получать льготы на ритуальные услуги;
• претендовать на скидку, при покупке медикаментов.

Налоговые

Пенсионеры столицы и области имеют право претендовать на скидку при уплате таких видов налогов, как:

• транспортного;
• имущественного;
• земельного (здесь зависит от места проживания в регионе, поскольку в одном месте они есть, в другом их может быть не предусмотрено).

Если говорить конкретней о вычетах в налоговой сфере, то они стандартные, как и для других регионов и заключаются в следующем – данная категория населения может претендовать на:

• имущественный вычет в процессе покупки жилой недвижимости;
• стандартный вычет, если пенсионер продолжает осуществлять трудовую деятельность;
• профессиональный вычет;
• вычет при оплате за свое обучение либо же за обучение детей и внуков. Вычет на себя не может превышать 120 000 рублей, на внуков и детей – не больше 50 000 рублей;
• вычет за покупку дорогостоящих медицинских препаратов.

Транспортные

Граждане пенсионного возраста в столице не включены в перечень тех лиц, которые освобождаются от уплаты транспортного сбора.

Единственным исключением являются исключительно те пенсионеры, которые относятся к льготным категориям.

Коммунальные

Пенсионеры столицы, которые затрачивают на оплату коммунальных услуг более 10% от своего ежемесячного дохода, положена субсидия.

Субсидия подтверждается ежемесячно и в случае выявления расходов на оплату ЖКХ 10% и меньше – льгота отменяется автоматически.

Помимо этого, пенсионеры получают скидку в размере 50% за оплату кабельного телевидения (при условии, что они им пользуются) – скидка полагается тем пенсионерам, которые проживают в одиночку либо же тем, кто оформил субсидию.

Граждане пенсионного возраста ежемесячно получают доплату к пенсионному обеспечению в сумме 230 рублей в качестве компенсации за стационарный телефон.

Другие

Кроме всех вышеперечисленных льгот, пенсионеры столицы и области могут рассчитать на медицинские привилегии.

В частности речь идет о таких, как:

• получение бесплатной и внеочередной помощи во всех государственных клиниках столицы;
• скидка на покупку медицинских препаратов;
• в частичном объеме положена компенсация по прохождению курса реабилитации.

Какие дополнительные льготы положены военным пенсионерам

Пенсионеры, которые относятся к категории военных, имеют полное право пользования не только бесплатным общественным транспортом в виде метро или другого наземного, но также и поездов, которые передвигаются по пригородным направлениям. Это весьма удобно для военных пенсионеров, которые продолжают осуществлять свою трудовую деятельность и передвигаются железнодорожным транспортом.

Помимо этого, они имеют право на оплату коммунальных услуг со скидкой в 50% вне зависимости от их уровня дохода.

Но стоит учитывать один нюанс – до недавнего времени они оплачивали только 50% (как положено со скидкой), но сейчас немного иначе.

Военные пенсионеры платят 100%, а после окончания текущего месяца органы социальной защиты населения делают перерасчет и возвращают часть средств в виде доплаты к пенсии.

Если военный пенсионер проживает на съемной квартире по договору социального найма, он имеет полное право на компенсацию от государства 50% от стоимости арендной платы.

Стоит отметить, что военный пенсионер по законодательству Московской области относится к ветерану труда. По этой причине, сами же ветераны пруда также имеют право воспользоваться этими льготами в полном объеме.

О правилах уплаты налога на землю рассказано в следующем видеосюжете:

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://posobie-help.ru/nalogi-i-zakony/nalogovye-lgoty/pensioneram-moskovskoj-oblasti.html